財産診断は埼玉蓮田の終活相談

01 相続対策のはじめの一歩

02現状把握の備え

家族構成 [ 相続関係図作成 ]

• 誰が法定相続人にあたるのかを確認していきます。
• 配偶者のみの場合や第二順位（親）、そして第三順位（兄弟姉妹）の確認が必要です。

財産の洗い出し [ 財産目録作成 ]

• 不動産、現預金、有価証券等、生命保険、負債者の財産、貴金属、高級車、書画、骨董等を確認します。
• 不動産については、相続税評価、時価（売却した場合）評価簡易算出します。
• 相続開始3年～7年前の贈与、相続時精算課税制度利用の有無も確認します。

相続税申告の必要か否か

• 簡易算出した遺産総額が、基礎控除後に課税されるか判断します。
• その他、配偶者控除、小規模宅地の特例など利用可能なものがあるかどうか。
• 相続税はかからないが、控除特例利用があれば「相続税申告」は必要です。

03現状分析と想いの整理

04生前にできる対策の検討と実施

• （推定）相続人確定 （法定相続人を確認し、相続分・遺留分・認知症の人がいるか等を確認）
•   財産構成の確認　　 （不動産が多い→分割対策・現金額少ない→納税対策　不動産の評価）
•  遺言書作成の必要性 （自身の想いや、遺された家族が円満に相続できるよう検討）
•  相続税申告の要否判定　 （相続税申告の要否、納税額の目安、控除・特例の利用可否等を確認）
•  節税対策の検討　　 （相続税評価を下げる不動産対策、生前贈与、生命保険活用の検討）